Donations planifiées à but non lucratif : Un guide complet

Toutes les organisations à but non lucratif devraient envisager de mettre en place un programme de dons planifiés. Les programmes de dons planifiés - parfois appelés dons en héritage - aident les donateurs à planifier le legs d'argent ou de biens à une association à une date ultérieure, de leur vivant ou après leur décès, par le biais de leur testament. 

Un programme de dons planifiés permet à votre association d'établir des relations solides avec vos donateurs en faisant partie de leur planification successorale et de leur héritage par le biais d'un legs ou d'un autre type de don planifié. 

Ce guide complet sur les dons planifiés pour les organisations à but non lucratif couvre les points suivants :

• Qu'est-ce qu'un don planifié ? 
• Pourquoi lancer un programme de dons planifiés ?
• Comment lancer un programme de dons planifiés, y compris la manière d'identifier les donateurs potentiels ?
• Comment élaborer une stratégie de marketing pour les dons planifiés
• Exemples de programmes de dons planifiés réussis
• Comment associer les dons planifiés à un fonds de dotation à but non lucratif ?

Qu'est-ce qu'un don planifié ?

Comme leur nom l'indique, les dons planifiés sont des dons qui sont faits maintenant pour être donnés à une date ultérieure. Les dons planifiés sont généralement effectués après le décès du donateur et peuvent également être appelés "dons en héritage". 

Bien que les dons en héritage soient souvent effectués sous forme de legs dans le testament du donateur, ils peuvent également prendre d'autres formes. Il peut s'agir de dons d'assurance-vie, de rentes de bienfaisance, de fiducies résiduaires de bienfaisance et de dons d'actions ou de titres. 

Termes et définitions relatifs aux dons planifiés

Legs

Un legs est un don fait à une organisation à but non lucratif dans le testament d'un donateur. Les legs sont reçus par votre association après le décès du donateur et l'exécution de son testament.

Intention de legs

Il s'agit de l'avis du donateur qu'il a l'intention de faire un don planifié. Cet avis n'est pas juridiquement contraignant, mais il signifie que votre association peut s'attendre à un don futur et que votre responsable des dons planifiés peut remercier ces donateurs. 

Espérance de legs

La valeur approximative des dons planifiés futurs, basée sur les dons planifiés antérieurs faits à votre organisation à but non lucratif. L'espérance de legs peut vous aider à planifier vos activités et à établir le budget de votre programme de dons planifiés. 

Notification des dons planifiés

Il s'agit de la notification officielle que votre association recevra un don planifié. Dans le cas d'un legs testamentaire, cette notification est envoyée après le décès du donateur. Il peut s'écouler un certain temps avant que le montant exact ne soit connu et que le don ne soit reçu.

En particulier si le donateur s'est engagé à verser un pourcentage de ses actifs, il faudra un certain temps à votre association pour connaître le montant final. 

Actifs non monétaires

En d'autres termes, il s'agit d'un don qui n'est pas en espèces. Les dons planifiés et les legs peuvent également être effectués sous forme d'actions, de polices d'assurance-vie, de comptes de retraite ou de biens. 

Propriété

Les biens immobiliers désignent les terrains et tout ce qui s'y trouve, comme les bâtiments et les droits associés à ces terrains. 

Pourquoi les donateurs font-ils des dons planifiés ?

Les donateurs s'engagent dans des programmes de dons planifiés ou de legs pour de multiples raisons, et les motivations de chaque donateur sont différentes. En général, les donateurs s'engagent dans des programmes de dons planifiés pour les raisons suivantes :

• Les donateurs s'intéressent à votre mission et les dons planifiés leur permettent de faire un don transformateur. 
• Les donateurs peuvent faire à votre association un don à vie qu'ils n'auraient pas pu faire de leur vivant. 
• Lorsque les donateurs planifient leur succession, les dons et legs leur donnent la possibilité de laisser un héritage durable. 

Un programme de dons planifiés est une excellente occasion pour les donateurs de s'engager auprès de votre association et d'intégrer votre mission dans l'héritage qu'ils laisseront tout au long de leur vie. 

Pourquoi lancer un programme de dons planifiés ? 

Il existe de nombreuses raisons pour lesquelles votre association devrait mettre en place un programme de dons planifiés, qu'il s'agisse des avantages pour votre association ou d'un excellent moyen pour vos donateurs d'établir une relation plus étroite avec votre association. 

Des revenus supplémentaires pour votre association

La raison la plus évidente de lancer un programme de dons planifiés est d'augmenter les revenus de votre association, mais vous avez probablement sous-estimé le montant des revenus que peuvent générer les dons planifiés. 

• Les baby-boomers devraient transmettre 59 000 milliards de dollars d'ici à 2065, en raison de leur vieillissement et de leur décès.
• Aux États-Unis, 9,6 % des revenus des dons de bienfaisance en 2019 proviennent de legs.
• Bien qu'il soit difficile de déterminer une moyenne pour les legs et les dons planifiés, une étude a montré que le montant moyen d'un legs s'élevait à 78 630 $.

Une opportunité significative pour les donateurs

Certains de vos donateurs les plus fidèles sont vos donateurs mensuels et annuels de niveau intermédiaire qui continuent à donner pendant de nombreuses années. Votre association et sa mission sont manifestement très importantes pour eux, mais ils n'ont pas le revenu disponible, de leur vivant, pour vous faire un don important. 

Une étude sur les dons planifiés réalisée par Giving USA a révélé que 78 % des personnes interrogées qui avaient fait un don planifié avaient l'habitude de faire des dons à cette organisation au cours des 20 dernières années ! 

Les dons planifiés offrent à ces donateurs la possibilité de faire un don transformateur à votre organisation caritative en guise d'héritage, par le biais d'un legs dans leur testament. Lorsque votre organisme sans but lucratif dispose d'un programme de dons planifiés auquel ces donateurs peuvent participer, ils ont la possibilité de soutenir votre organisme sans but lucratif en faisant un don en héritage. 

Établir de solides relations avec les donateurs grâce aux dons planifiés

Les donateurs qui ont fait des dons et des legs à votre association s'investissent dans l'avenir de votre association. Un programme de dons planifiés est une excellente occasion pour vous d'établir une relation à long terme avec vos donateurs. 

En tant qu'ambassadeurs

Les donateurs de dons planifiés sont d'excellents ambassadeurs, non seulement pour votre programme de dons planifiés, mais aussi pour l'ensemble de votre organisation. En tant qu'ambassadeurs, vos donateurs planifiés peuvent :

• Aider à promouvoir votre programme de dons planifiés, de legs et d'héritages
• Établir la confiance avec les donateurs potentiels que la mission de votre association est une cause digne d'intérêt.
• Montrez que les personnes qui font des dons à votre association sont fières de leur investissement dans votre mission.

En tant que donateurs

Ce n'est pas parce qu'une personne vous fait un don ou un legs dans son testament par le biais de votre programme de dons planifiés qu'elle n'envisagera pas de soutenir votre organisation à but non lucratif en tant que donateur jusqu'à la fin de sa vie. 

En fait, vos donateurs planifiés sont plus enclins à continuer à soutenir votre organisation à but non lucratif, 45% des donateurs planifiés augmentent également leurs dons annuels à cette organisation à but non lucratif. 

Le don d'un donateur par l'intermédiaire de votre programme de dons planifiés augmente sa valeur à vie pour votre association en augmentant la probabilité qu'il fasse un don et le niveau de son soutien à l'avenir.

Comment lancer un programme de dons planifiés

Le lancement d'un programme de dons planifiés peut sembler insurmontable, car la politique et les procédures qui s'y rapportent sont nombreuses. Mais en suivant quelques étapes simples, vous pouvez démarrer votre programme du bon pied et en apprendre les tenants et les aboutissants au fur et à mesure. 

Soutien de la direction

Il sera utile d'avoir le soutien de la haute direction et de votre conseil d'administration lorsque vous lancerez un programme de dons planifiés pour votre organisme sans but lucratif. 

Si votre conseil d'administration est impliqué dans le développement des revenus et aide à générer des dons, il peut aider à établir des relations avec des donateurs potentiels de dons planifiés pendant que vous mettez en place le programme de dons planifiés. 

Créer un comité de planification des dons

Comme les processus et les politiques liés aux dons planifiés dépassent largement les connaissances en matière de collecte de fonds, comme les réglementations fiscales, les considérations juridiques et autres, il peut être utile d'avoir un comité comprenant des membres de votre conseil d'administration qui peuvent avoir une expérience dans ces domaines. 

En plus de contribuer à la création du programme et à l'élaboration des politiques et des procédures, votre comité peut aider votre programme de dons planifiés de la manière suivante :

• Aider à identifier de nouvelles perspectives de dons planifiés
• Faire connaître le programme de dons planifiés de votre association
• En tant que donateurs d'une donation planifiée ou d'un legs 

La mise en place d'un nouveau programme de dons planifiés demande beaucoup de travail. Si vous êtes une petite équipe, un comité de bénévoles seniors peut vous aider à démarrer.

Élaborer des politiques claires

Les politiques sont importantes dans la plupart des domaines de travail de votre association, en particulier les politiques de développement des revenus, et les dons planifiés ne font pas exception. En fait, en raison de la nature des dons planifiés, il y a probablement plus de politiques et de processus impliqués que dans d'autres domaines du développement des revenus. 

Voici quelques-unes des politiques clés à prendre en compte pour lancer un programme de dons planifiés :

• Politique d'acceptation des cadeaux 
• Exemple de libellé que les donateurs peuvent utiliser lorsqu'ils font un don par testament
• Processus d'administration du programme et traitement des legs et autres dons planifiés 
• Processus et politiques de sollicitation et de gestion des dons planifiés 
• Politiques de reconnaissance et de gestion des dons planifiés
• Plans de communication et parcours des donateurs pour les donateurs potentiels et les donateurs confirmés.

Planification des dons planifiés : définissez votre budget et vos objectifs

Comme pour tout programme de développement des revenus de votre association, vous devrez établir un budget et des objectifs lorsque vous lancerez un programme de dons planifiés. 

• Veillez à ce que vos objectifs de revenus soient réalistes ; un objectif impossible n'a rien d'enthousiasmant.
• Les dons planifiés sont un jeu de longue haleine, aussi, en plus des objectifs de revenus, fixez-vous des objectifs réalisables dès la première année de votre programme.
  • Identifier un certain nombre de prospects
  • Atteindre un certain nombre de donateurs pour les informer de votre nouveau programme de dons planifiés
  • Recevoir la confirmation d'un certain nombre de donateurs qu'ils incluent votre organisation dans leur testament ou qu'ils ont l'intention de le faire.
• Établir un budget réaliste, en gardant à l'esprit que la mise en place d'un programme de dons planifiés est un investissement à long terme pour votre association.

Rédiger un dossier de demande de soutien

Comme dans tout autre domaine de la collecte de fonds, votre programme de dons planifiés doit s'appuyer sur des arguments solides. Si vous disposez déjà d'un argumentaire en faveur de votre association, il vous suffit de l'adapter légèrement aux dons planifiés et aux legs. 

• Montrer comment le legs d'un donateur dans son testament peut être un héritage qui change des vies.
• Parlez aux donateurs de l'impact de votre association en mêlant des histoires personnelles à des statistiques.
• Inclure des histoires de donateurs de legs et de donations planifiées en tant qu'ambassadeurs de votre association. 

Comment identifier les candidats aux dons planifiés

Le meilleur endroit pour commencer à identifier des prospects pour les dons planifiés est votre propre base de données d'organisations à but non lucratif. Cherchez :

• Les donateurs qui vous ont déjà fait des dons et qui sont fidèles depuis de nombreuses années. 
• Donateurs ayant une relation de longue date avec votre association
• Des donateurs engagés et passionnés par votre mission
  • Affiché au cours de nombreuses années de don 
  • Travail bénévole
  • Des ambassadeurs pour votre association 
• Les personnes affectées positivement par votre mission, qui peuvent être des bénéficiaires de votre association. 

Avec Sumac CRM, il est facile de générer ces rapports. 

Il est également important de prendre en compte les données démographiques lors de l'identification des prospects pour les dons planifiés. Recherchez des prospects qui sont :

• Plus âgés, les donateurs de cette étude avaient en moyenne 58 ans lorsqu'ils ont fait leur premier don planifié. 
• Posséder des biens ayant pris de la valeur, ce qui peut être un indicateur de richesse et de propension à faire un don ou un legs planifié.
• Les personnes célibataires ou veuves, les personnes mariées et même les couples peuvent faire des donations planifiées, mais lorsqu'une personne est mariée, il est probable qu'elle laisse la majorité de ses biens à son conjoint. Les personnes célibataires ou veuves disposent d'une plus grande souplesse dans la répartition de leurs biens 

Nommer un responsable des dons planifiés

Un programme de dons planifiés doit avoir au moins un responsable qui rencontrera les donateurs potentiels, gérera les relations et s'occupera des donateurs planifiés et de leurs familles. Votre OSBL devra tenir compte de l'ensemble des compétences requises d'un responsable des dons planifiés pour remplir ce rôle important. 

• Expérience de la collecte de fonds et de la sollicitation de dons importants, ainsi que de l'entretien des relations et du suivi des donateurs. 
• Expérience confirmée dans la sollicitation de dons importants (10 000 $ et plus, en fonction de la taille de l'organisation).
• Une expérience en matière de marketing et de communication sera un atout pour la stratégie de marketing des dons planifiés. 
• Connaissance des processus et des termes relatifs aux dons planifiés

Marketing des dons planifiés 

Une fois que vous avez mis en place votre programme de dons planifiés, vous devez le faire connaître par le biais du marketing. Les dons planifiés exigent beaucoup d'attention de la part des donateurs et nécessitent qu'ils soient informés ; il est donc important que vous disposiez d'une stratégie solide pour le marketing des dons planifiés. 

Intégrer les dons planifiés dans le marketing de votre association

La meilleure façon de commercialiser votre programme de dons planifiés est d'intégrer les messages relatifs aux dons planifiés dans votre marketing actuel. Voici quelques domaines dans lesquels vous pouvez intégrer les dons planifiés :

• les paquets de publipostage - n'oubliez pas que vos meilleurs prospects pour les dons planifiés et les dons en héritage sont vos donateurs fidèles
• Brochure sur les dons planifiés - créer une brochure que les responsables des dons peuvent remettre aux prospects lors des réunions.
• Sur votre site web - utilisez la section "Comment donner" pour inclure des informations sur les dons planifiés.
• Médias sociaux - la publication d'informations sur les médias sociaux est un excellent moyen de faire connaître votre programme de dons planifiés.
• Dans votre bulletin d'information

Marketing des dons planifiés sur votre site web

Le site web de votre association est le premier endroit où quelqu'un va chercher des informations sur les options de dons planifiés. Le marketing des dons planifiés sur votre site web commence par une présence et une facilité d'accès aux informations dont ont besoin les avocats, les courtiers en valeurs mobilières et, surtout, les donateurs. 

• Veillez à ce que les coordonnées et le numéro d'enregistrement de votre organisme de bienfaisance soient faciles à trouver. 
• Inclure les dons planifiés et les legs sur votre page "Comment donner" afin que les donateurs soient au courant de cette option. 
• Faciliter l'accès aux formulaires de transfert pour les dons d'actions et de titres
• Fournir les coordonnées directes d'un membre du personnel qui peut fournir plus d'informations et répondre aux questions.

C'est également une bonne idée pour le marketing des dons planifiés d'inclure sur votre site web un langage standard que les donateurs peuvent utiliser pour nommer votre association dans leur testament. Veillez à ce que votre équipe juridique vérifie que ce langage est conforme à toutes les lois et réglementations en vigueur. 

Consultez cet exemple de Médecins sans frontières, qui explique comment fournir un modèle de libellé aux donateurs pour qu'ils puissent l'utiliser dans leur testament. 

Matériel de marketing pour les dons planifiés 

Fournir des informations sur les dons planifiés sur votre site web est un bon point de départ, mais pour vraiment faire passer le message, vous devriez développer d'autres supports marketing tels qu'une brochure sur les dons planifiés. 

Brochure sur les dons planifiés

Une brochure de dons planifiés est une excellente stratégie de marketing pour les dons planifiés. Elle offre aux donateurs un support physique qu'ils peuvent conserver et consulter plus tard lorsqu'ils planifient leur succession. 

Ce qu'il faut inclure dans votre brochure sur les dons planifiés

• Coordonnées de l'équipe chargée des dons planifiés
  • Pour une pièce physique, envisagez d'utiliser une ligne téléphonique et une boîte aux lettres générales afin de ne pas la lier à un membre du personnel spécifique qui pourrait changer de poste.
• Les dons planifiés : un argument en faveur du soutien
• Témoignage d'une donatrice confirmée
• Numéro d'enregistrement d'organisme de bienfaisance et autres informations nécessaires pour nommer votre association dans un testament 

Comment utiliser votre brochure sur les dons planifiés

• le fournir aux responsables des relations, même ceux qui ne travaillent pas dans le domaine des dons planifiés, afin qu'ils puissent le partager avec leurs donateurs.
• Mettre la brochure sur les dons planifiés à disposition dans la réception ou la salle d'attente.
  • Gardez à l'esprit que les dons et legs sont une excellente option pour les donateurs annuels et vos bénéficiaires qui souhaitent rendre la pareille.
• Demandez aux cabinets d'avocats locaux s'ils accepteront d'afficher votre brochure sur les dons planifiés s'ils disposent d'un espace permettant à leurs clients d'accéder à des informations sur la planification successorale.
• Glissez votre brochure sur les dons planifiés dans vos pochettes de reçus fiscaux lorsque vous envoyez vos reçus fiscaux.
  • Vos fidèles donateurs annuels sont d'excellents candidats pour les dons et legs.

La meilleure façon d'informer les donateurs de l'existence de votre programme de dons planifiés est de continuer à en parler dans tous vos canaux de marketing à but non lucratif et lors des réunions en face à face - 70 % des donateurs de dons planifiés ont fait leur don parce qu'on le leur a demandé! 

Exemples de programmes de dons planifiés réussis

Une bonne façon de s'inspirer de votre propre programme de dons planifiés et de votre marketing est de regarder les exemples de vos pairs à but non lucratif et de vos concurrents. Voici quelques exemples de programmes de dons planifiés réussis qui couvrent toutes les étapes de leur marketing et de leur stratégie en matière de dons planifiés. 

#1 World Vision Canada

La page Web de Vision mondiale Canada consacrée aux dons planifiés est si bien organisée et si facile à parcourir pour les donateurs. C'est plus qu'une simple page d'information, c'est un portail en ligne complet qui permet aux donateurs potentiels de legs et de dons planifiés de trouver l'information dont ils ont besoin. 

Tous les domaines des dons planifiés sont répertoriés et il est très facile de trouver des informations sur chacun d'entre eux, au-delà des legs et des héritages. 

En plus de fournir des informations claires, le portail des dons planifiés de Vision mondiale Canada montre l'impact des dons en héritage, des legs et des dons planifiés à l'aide de photographies dynamiques qui mettent en valeur la mission unique de l'organisation. 

#2 Sick Kids Foundation

La Sick Kids Foundation est un autre excellent exemple de portail web consacré aux dons planifiés. Cette page est spécifique aux dons par héritage et aux legs testamentaires, et fournit toutes les informations dont un donateur potentiel a besoin, tout en mettant en évidence la mission des Sick Kids et l'impact des dons planifiés. 

Les autres méthodes de dons planifiés qu'un donateur peut envisager sont indiquées au bas de la page consacrée aux dons et legs. 

La Sick Kids Foundation présente des arguments convaincants en faveur des dons et des legs, tout en présentant toutes les informations requises et les autres moyens dont dispose un donateur pour participer à une donation planifiée. 

Toutefois, ce n'est pas seulement l'information qui rend cette page web sur les dons planifiés exceptionnelle, mais aussi le fait qu'elle met en avant sa mission et qu'elle fait appel à un ambassadeur des donateurs pour parler des dons par héritage. 

Dons planifiés et dotations 

Vous pouvez associer votre programme de dons planifiés à un fonds de dotation à but non lucratif afin de maximiser le rendement de votre stratégie de dons planifiés. En investissant les legs et autres dons planifiés dans un fonds de dotation, les donateurs ont également la possibilité de maximiser l'impact de leurs dons planifiés. 

Qu'est-ce qu'un fonds de dotation ?

Un fonds de dotation à but non lucratif est une somme d'argent investie dans le but de générer des revenus au fil du temps. Les revenus de l'investissement peuvent être utilisés au fil du temps pour financer la mission de l'association, tandis que l'investissement initial reste intact et continue de croître et de générer des revenus au fil du temps.  

Dotations affectées

On parle de fonds de dotation à but non lucratif affectés lorsque l'argent est destiné à un usage spécifique. Tous les revenus d'un fonds de dotation à but non lucratif affecté doivent être réservés à cet usage.

Les fonds réservés peuvent être affectés à n'importe quel aspect de la mission et des programmes de votre association.

Il faut faire preuve de prudence lorsque des donateurs souhaitent faire un don planifié ou un legs à un fonds de dotation restreint. S'il s'agit d'un objectif que votre association aura du mal à réaliser, ou qui n'a pas de longévité dans le cadre de votre mission ou de votre programmation, il peut être préférable de refuser le don.

Dotations générales

Contrairement aux fonds de dotation restreints, les fonds de dotation généraux peuvent être utilisés à toutes fins liées à votre mission. Y compris les frais de fonctionnement et d'administration pour assurer le fonctionnement de votre association.

C'est pourquoi les fonds de dotation généraux sont préférables aux fonds de dotation affectés pour fournir un financement à long terme et flexible à votre organisation à but non lucratif.

Comment les dons planifiés sont liés aux dotations

Lorsqu'un donateur planifie une donation ou un legs dans son testament, il cherche à laisser un héritage durable après sa mort. 

Les fonds de dotation sont des investissements à long terme, ce qui va de pair avec l'idée de laisser un héritage durable. 

Prolonger l'héritage d'un donateur

Lorsque les donateurs font un don en héritage, un don planifié ou un legs à un fonds de dotation, ils ont la certitude que leur héritage sera durable, car ce fonds de dotation continuera à générer des revenus pour votre organisation à but non lucratif pendant des années et des années. 

Maximiser l'héritage d'un donateur 

Au fil du temps, lorsque le fonds de dotation continue de croître et que votre association continue de recevoir des revenus du fonds, l'impact du fonds de dotation sera bien plus important que le don ou le legs initial que le donateur a été en mesure de faire. 

Un don planifié à un fonds de dotation d'une organisation à but non lucratif peut aider les donateurs à avoir un impact encore plus important au fil du temps.

Une occasion pour les proches d'honorer la mémoire d'un donateur

Les fonds de dotation à but non lucratif peuvent être complétés au fil du temps afin d'augmenter la taille de l'investissement. Cela permet à la famille et aux amis du donateur de contribuer à son legs après son décès. 

Les amis et la famille peuvent faire des dons supplémentaires au fonds de dotation à but non lucratif en mémoire du donateur décédé, ce qui permet d'associer ces nouveaux donateurs à votre mission et d'honorer la mémoire de leur proche disparu. 

Les dons planifiés sont bien plus que des legs et des legs testamentaires. Un programme de dons planifiés est une excellente source de revenus pour les organisations à but non lucratif. Un programme de dons planifiés est une excellente source de revenus pour les organisations à but non lucratif. Et au-delà des possibilités de revenus, c'est l'occasion d'établir des relations plus étroites avec vos donateurs et leurs familles.